Data publikacji: 19/10/22

Wiele podmiotów, działających w sektorze finansowym, prawnym czy w branży gier losowych, zobowiązanych jest do przesyłania comiesięcznych raportów do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Raporty te dotyczą realizowanych transakcji powyżej 15 000 euro, o których dane są gromadzone i analizowane przez polski system przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. GIIF jest zatem jednostką analityki finansowej, opisaną w przepisach Unii Europejskiej, która przyjmuje zgłoszenie o rzeczywistych i potencjalnych naruszeniach przepisów w zakresie dokonywania podejrzanych i ponadprogowych transakcji internetowych lub gotówkowych.

Na skróty:

Kto ma obowiązek przesyłania raportów do GIIF?

Zgodnie z ustawą AML (ang. anti-money laundering) z dnia 16 listopada 2000 roku, raporty do GIIF muszą wysyłać tzw. instytucje obowiązane, do których mogą należeć firmy, instytucje, stowarzyszenia, organizacje, a także przedsiębiorcy indywidualni. Są to m.in.:

  • banki oraz oddziały banków zagranicznych
  • banki prowadzące rachunki papierów wartościowych (banki powiernicze)
  • instytucje kredytowe, finansowe i płatnicze
  • domy maklerskie
  • agenci rozliczeniowi
  • instytucje pieniądza elektronicznego
  • spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe
  • fundusze inwestycyjne
  • towarzystwa ubezpieczeniowe
  • kantory stacjonarne i internetowe
  • lombardy i komisy
  • firmy działające w branży gier losowych
  • prawnicy (adwokaci, radcowie prawni, notariusze)
  • doradcy podatkowi
  • biegli rewidenci
  • pośrednicy nieruchomości
  • domy i portale aukcyjne, antykwariaty
  • fundacje
  • stowarzyszenia
  • przedsiębiorcy, którzy dokonują transakcji gotówkowych na kwoty w wysokości co najmniej 10 000 euro

Aplikacja do przesyłania danych do GIIF

W celu dopełnienia formalności względem Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, uruchomiony został specjalny system, który umożliwia przesyłanie wymaganej dokumentacji drogą elektroniczną. System ten dostępny jest na stronie https://www.giif.mofnet.gov.pl/.

Kwalifikowany podpis elektroniczny do raportów GIIF

W celu realizacji założeń ustawy AML, wszystkie dane elektroniczne przesyłane przez podmioty i instytucje wymagają zastosowania kwalifikowanego podpisu elektronicznego. Jeśli nie dysponujesz takim podpisem, możesz szybko uzyskać go u dostawcy usług zaufania EuroCert.

Następnie wystarczy przygotować rejestr transakcji ponadprogowych oraz podejrzanych, podpisać certyfikatem kwalifikowanym i przesłać go w formie elektronicznej do GIIF.